Hayat sigortası, yaşamda karşılaşılacak risk durumlarına karşı koruma sağlayan bir üründür. Bu sigorta ürünü kapsamında yer alan hizmetlere ek olarak, çok sayıda avantajlar da sunulmaktadır. Bu avantajlardan biri de sigorta prim ödemeleri için uygulanan vergi indirimidir.
Hayat sigortası için ödenen primlerde, yıllık asgari ücreti geçmemek şartıyla sigortalının brüt maaşının % 15’i oranında indirim uygulanabilmektedir. Bu şekilde, hayat sigortası primleri için ödenen miktar büyük oranda azalmaktadır.
Hazırladığımız bu yazıda; hayat sigortası kapsamında sunulan vergi indirimi prosedürlerini ve hesaplama yöntemlerini detaylı olarak bulabilirsiniz.
Hayat Sigortası Vergi İndirimi Avantajı Nedir?
Hayat sigortası ürünü hazırlayan sigorta şirketleri adaylar için vergi indirimi avantajı ile kolaylık sağlamaktadır. Vergi indirimi avantajları sigorta şirketlerine göre değişim gösterebilir ancak genel olarak aynı prosedürler ve hesaplama yöntemleri üzerinden ilerlemektedir.
Hayat sigortası kapsamında yer alan katılımıcılar gelir vergisi mükellefi ise; kendisi ve ailesi için ödediği sigorta primlerinde, ödeme yapılan ayın vergi dilimi oranında, gelir vergisi matrahından düşme yapılmaktadır. Bu şekilde, hayat sigortası primleri için ödenen miktar azalır ve birikim yapılabilir.
Sigorta şirketleri tarafından sağlanan hayat sigortası vergi indirimi avantajı, sigortalının ödediği yıllık sigorta priminin yıllık asgari ücret tutarını geçmemesi şartıyla uygulanmaktadır.
Hayat sigortası vergi indirimi detaylarını öğrenmek için Hayat Sigortası Vergi İndirimi Ne Kadar? Yazımıza göz atabilirsiniz.
Geri Ödemeli Hayat Sigortasında Vergi Avantajı
- Hayat sigortası türlerinden biri olan geri ödemeli hayat sigortası ürünü kapsamında da vergi indirimi avantajından yararlanılmaktadır.
- Geri ödemeli hayat sigortasında uygulanan vergi indirimi, standart hayat sigortası için uygulanan indirimden farklı değildir. Aynı şekilde sigortalı, geri ödemeli hayat sigortası için ödediği primler üzerinden indirim hakkını kullanabilir.
- Hayat sigortasının bu türü, 12 yıllık bir süreyi kapsar ve sürenin sona ermesinden sonra, poliçe dönemi boyunca ödenen primleri iade edilir.
Geri ödemeli hayat sigortasına dair ipuçlarını Geri Ödemeli Hayat Sigortası Nedir, Neleri İçerir?Yazımızda bulabilirsiniz.
Birikimli Hayat Sigortasında Vergi Avantajı
- Bir diğer hayat sigortası türü olan birikimli hayat sigortasında da vergi indirimi avantajı yer almaktadır.
- Birikimli hayat sigortası ile sigortalıların vergi indirimi hakkını kullanmaları, en az 10 yıllık ürünlerde geçerlidir.
- Bunun dışında, klasik hayat sigortası kapsamında uygulanan vergi indirimi avantajı ile aynı yol izlenerek, bu haktan yararlanılabilir.
Birikimli hayat sigortası kapsamında daha detaylı bilgilere Birikimli Hayat Sigortası Nedir, Neleri İçerir? Yazımızdan ulaşabilirsiniz.
Prim İadeli Hayat Sigortasında Vergi Avantajı
- Prim iadeli hayat sigortasında da vergi indirimi avantajı sunulmaktadır.
- Prim iadeli hayat sigortası kapsamında vergi indirimi avantajından yararlanmak için izlenmesi gereken yollar vardır.
- İlk olarak gelir beyanında bulunması gereken serbest meslek erbabı kimseler, vergi beyanında indirim taleplerini belirtmelidir.
- İkinci olarak ise ücretli çalışanlar, çalıştıkları şirketin muhasebe departmanına başvuruda bulunmalıdır.
Hayat sigortası çeşitlerine dair detayları öğrenmek için HayatSigortasıÇeşitleri yazımızı okuyabilirsiniz.
Hayat Sigortası Vergi İndirimi Nasıl Hesaplanır?
Hayatta karşılaşılacak beklenmedik risklere karşı güvence sağlayan hayat sigortası, sunulan farklı avantajlarla daha da cazip hale getirilmektedir. Vergi indirimi avantajı da önemli fırsatlar arasında sayılabilir.
Hayat sigortası yapan tüm sigorta şirketleri, prim ödemelerinde vergi indirimi uygulaması yapmaktadır. Ödenen primleri üzerinden düşülen vergi indirimleri ile sigortalıların daha uygun maliyetlerde prim ödemesi yapması sağlanmaktadır.
Peki, hayat sigortası vergi indirimi hesaplaması nasıl yapılır?
Vergi indirimi hesaplaması, iki farklı başlık altında incelenebilir. Hesaplama yöntemleri, ücretli çalışanlar ve serbest meslek sahipleri üzerinden farklı şekilde yapılabilmektedir. Yazımızın devamında hesaplama yöntemlerini, örneklerle açıkladık.
Genel olarak hayat sigortası fiyat hesaplamasını öğrenmek için 8 Adımda Hayat Sigortası Hesaplama Yöntemleri yazımızı inceleyebilirsiniz.
Ücretli Çalışanlar İçin Vergi İndirimi Hesaplama
Hayat sigortası kapsamında yer alan ücretli çalışanlar, ödedikleri hayat sigortası poliçeleri primleri için vergi indirimden yararlanabilirler. Ölüm, hastalık, kaza, sakatlık ya da işsizlik gibi hayat sigortası poliçeleri için ödenen primlerin tamamının % 15’i, vergi indiriminden düşülmektedir. Burada dikkat edilmesi gereken nokta, yıllık prim tutarının yıllık brüt asgari ücret tutarını geçmemesi gerektiğidir.
Ücretli çalışanlar için vergi indirimi hesaplaması, örnek üzerinden şu şekilde açıklanabilir:
- Aylık olarak alınan brüt ücretin 2.000 TL olduğunu varsayalım.
- Vergi matrahından indirilebilecek maksimum prim tutarı (brüt ücret x %15) 300 TL olacaktır.
- Birikimli hayat sigortası primi 150 TL,
- Şahıs sigortası primi 150 TL,
- Aylık gelir vergisi matrahı 2.000 – (150 + 75) = 1.775 TL olarak hesaplanır.
- Vergi oranı (%25 ise) ödenecek gelir vergisi ise 1.775 x %25 = 443,75 TL olarak hesaplanır.
- Prim ödenmediği durumda ödenecek gelir vergisi de 2.000 x %25 = 500 TL olarak bulunur.
- Sonuç olarak vergi kazancı 56,25 TL olmaktadır.
Serbest Meslek Sahibi İçin Vergi İndirimi Hesaplama
Serbest meslek sahipleri ise kendileri, eşleri ya da çocukları adına ödedikleri hayat sigortası primlerinde vergi indirimi avantajından yaralanabilmektedir. Vergi indirimi hesaplama yöntemleri biraz daha farklı olmakla birlikte, gereken prosedürler aynıdır. Yıllık olarak ödenen prim tutarı, brüt asgari ücretin yıllık toplam tutarını aşmamak kaydıyla vergi indirimi hakkı kullanılabilmektedir. Bunun yanında sigortalının eş ve çocuklarının ayrı beyanname vermeleri durumunda, eş ve çocuklar için ödenen primler, ilk olarak kendi gelirlerinden indirilmektedir.
Serbest meslek sahibi sigortalılara için vergi indirimi hesaplaması ise şu şekilde açıklanabilir:
- Yıllık beyan edilen gelir 20.000 TL olduğunu düşünürsek,
- Vergi matrahından indirilebilecek maksimum prim tutarı (brüt ücret x %15) 3.000 TL,
- Yıllık gelir vergisi matrahı 20.000 - 3.000 = 17.000 TL olarak hesaplanır.
- Vergi oranı (%25 ise) ödenecek gelir vergisi 17.000 x %25 = 4.250 TL olarak hesaplanır.
- Prim ödenmediği durumda ödenecek gelir vergisi 20.000 x %25 = 5.000 TL olarak bulunur.
Hayat Sigortası Gelir Vergisinden Düşülür Mü?
Hayat sigortasında ödenen primler, vergi indirimi ile düşebilmekte ve sigortalı maddi anlamda biraz olsun rahatlamaktadır. Hayat sigortası, gelir vergisinden düşülmektedir ve gelir vergisi matrahından indirilen tutar şu şekilde açıklanabilmektedir:
- Ücretliler çalışanlar için, prim ödenen ayda elde edilen ücretin %15’i.
- Yıllık beyanname vermekle mükellef olanlar yani serbest meslek grubunda yer alan kimseler için, beyan ettikleri gelirin %15’i.
- Her iki kesim için de asgari brüt ücretin yıllık tutarı.
Hayat sigortası yaptırmanın önemi hakkında detayları Hayat Sigortası Yaptırmak İçin 8 Önemli Neden yazımızdan öğrenebilirsiniz.
Hayat Sigortası Teminatları Nelerdir?
Hayat sigortası kapsamında sunulan ana teminat, vefat teminatıdır. Bu teminata ek olarak poliçeye farklı teminat seçenekleri eklenebilmekte ve poliçenin kapsamı genişletilebilmektedir.
Hayat sigortası poliçesinde yer alan ek teminat seçenekleri şöyle açıklanabilir:
- Hastalık teminatı.
- Kanser koruma teminatı.
- Tehlikeli hastalık teminatı.
- Maluliyet teminatı.
- İşsizlik teminatı.
- Birikim teminatı.
Sigorta ürünü kapsamında sunulan teminat seçenekleri genel olarak bu şekildedir. Ana teminat olan vefat teminatı ise sigortalı kişinin yaş, cinsiyet ve sağlık durumu göz önünde bulundurularak belirlenmektedir.
Hayat sigortası kapsamı hakkında bilgi almak isterseniz; Hayat Sigortası Kapsamı Nedir, Neleri Kapsar? Yazımıza göz atabilirsiniz.
Hayat Sigortası Fiyat Teklifi Nasıl Alınır?
Hayat sigortası için fiyat teklifi almak ve poliçe başlatmak için Sigorta Dünyası iletişim kanallarını kullanabilirsiniz. Web sitemiz üzerinden sorgulama yaparak en uygun teklifi alabilirsiniz. Aynı zamanda hayat sigortası şirketlerini karşılaştırarak, sizin için en iyi teklifi ve ürünü sunanı keşfedebilirsiniz. Sigorta uzmanlarımızdan danışma talep ederek, doğru seçim yaparken nelere dikkat etmeniz gerektiği konusunda destek alabilirsiniz.
Sigorta Dünyası üzerinden hizmet alabileceğiniz hayat sigortası şirketleri şunlardır:
- Aegon Sigorta.
- Allianz Sigorta.
- Mapfre Sigorta.
- NN Hayat Sigorta.
Hayat sigortası poliçesi başlatmak için web sitemiz üzerinden başvuru formunu doldurarak teklif alabilirsiniz. Formda sizden istenen ad – soyad, TC kimlik no, telefon numarası ve doğum tarihi gibi bilgileri eksiksiz olarak girerek talep açabilirsiniz. Bunun sonucunda uzmanlarımız, en kısa sürede size dönüş yapacak ve teklif sunacaklardır. Ayrıca çağrı merkezimizi 7 / 24 arayarak uzmanlarımıza ulaşabilir ve destek alabilirsiniz.
